2025년 종합소득세 신고기간 신고대상 과세표준 표로 한눈에

요즘 주변 친구들한테서 이런 얘기 자주 들려요.
"나도 종합소득세 신고해야 한다는데, 뭐부터 해야 할지 모르겠어…"
특히 5월이 다가오면 종합소득세라는 단어만 들어도 마음이 조급해지곤 하죠.
그래서 오늘은 2025년 기준으로 꼭 알아야 할 종합소득세 신고기간, 환급, 신고대상, 과세표준까지 차근차근 정리해볼게요.

국세청 종합소득세 안내페이지

2025년 종합소득세 신고기간은 언제인가요

종합소득세는 매년 5월에 신고해야 해요. 2025년에도 크게 다르지 않아요.

구분신고기간비고

 

구분	신고기간	비고
일반 신고자	2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)	5월 31일 토요일, 연장
성실신고확인 대상자	2025년 6월 30일(월)까지	확인서 제출 필요

신고는 홈택스나 손택스 앱을 통해 비대면으로 간편하게 할 수 있어요.
직접 세무서를 방문할 수도 있지만, 요즘은 전자신고를 더 많이 이용하는 추세예요.

홈택스 바로가기

종합소득세 신고대상은 누구인가요

"나는 직장인인데 괜찮겠지?" 하고 넘기면 안 되는 경우가 생각보다 많아요.
다음 중 하나라도 해당된다면 신고를 해야 해요.

종합소득세 신고대상 예시

• 프리랜서, 유튜버, 인플루언서, 사업소득이 있는 분
• 부동산 임대 소득(월세, 전세보증금 간주이자 등)이 있는 경우
• 금융소득(이자, 배당) 합계가 연 2천만 원을 초과한 경우
• 주식, 코인 등 양도소득이 발생한 경우
• 근로소득 외 다른 소득이 있는 경우

특히 본업 외 부업으로 조금이라도 수입이 있었다면, 잊지 말고 챙겨야 해요.
기본적으로 근로소득만 있는 사람은 연말정산으로 끝나지만, 기타 소득이 추가로 생긴 경우는 별도로 종합소득세 신고를 해야 해요.

종합소득세 과세표준과 세율 정리

종합소득세는 '과세표준'이라는 기준 금액에 따라 세율이 다르게 적용돼요.
2025년 종합소득세율은 다음과 같아요.

과세표준 구간세율누진공제

 

과세표준 구간	세율	누진공제
1,200만 원 이하	6%	-
1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하	15%	108만 원
4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	522만 원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	1,490만 원
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%	1,940만 원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%	2,540만 원
5억 원 초과	42%	3,540만 원

과세표준을 낮추기 위해서는 다양한 공제 항목을 잘 활용하는 것이 중요해요.
예를 들어, 연금저축이나 개인형 IRP를 활용하면 소득공제를 받을 수 있어 절세에 도움이 돼요.

종합소득세 환급은 어떻게 받을까요

간혹 신고를 잘하면 오히려 환급을 받을 수 있어요.
저도 작년에 신고하면서 30만 원 정도 돌려받았는데, 뜻밖의 보너스 같아서 정말 기뻤던 기억이 있어요.

환급 가능한 경우

• 중간예납이나 원천징수 세액이 실제 세액보다 많은 경우
• 의료비, 교육비, 기부금 등 공제를 제대로 적용한 경우
• 소득공제와 세액공제를 최대로 활용한 경우

환급받기 위해서는 신고할 때 환급 계좌를 정확히 입력해야 해요.
보통 신고 완료 후 1~2개월 이내에 환급금이 입금돼요.

2025년 종합소득세 신고 꿀팁

처음 하는 사람도 실수 없이 신고할 수 있도록 몇 가지 요령을 소개할게요.

1. 홈택스 '모두채움 신고서' 이용하기
   기본 정보가 자동으로 채워져 있어 신고가 훨씬 수월해요.
2. 각종 공제 항목 꼼꼼히 챙기기
   의료비, 교육비, 신용카드 사용액 등 소득공제 항목을 최대한 활용해요.
3. 성실신고대상 여부 확인하기
   성실신고 대상자는 추가로 성실신고확인서를 제출해야 해요.
4. 신고 마감 직전 피하기
   마지막 날은 서버가 폭주하거나 오류가 발생할 수 있어서 여유롭게 미리 신고하는 게 좋아요.
5. 증빙자료 미리 준비하기
   사업소득이 있는 경우 매출자료, 비용 영수증 등도 꼼꼼히 챙겨야 해요.

종합소득세 관련 자주 묻는 질문

종합소득세 미신고하면 어떻게 되나요

무신고 시 무신고가산세(최대 20%)와 납부지연가산세(연 9%)가 부과될 수 있어요.
더불어 세무서에서 불이익을 받을 수도 있기 때문에 꼭 신고해야 해요.

종합소득세 신고 후 수정할 수 있나요

자진해서 수정신고를 하면 가산세가 줄어들 수 있어요.
하지만 완전히 면제되는 건 아니라서, 처음 신고할 때 최대한 정확하게 하는 것이 좋아요.

홈택스 이용 중 오류가 발생하면 어떻게 해야 하나요

홈택스 접속이 불안정할 때는 모바일 손택스 앱을 활용하거나, 국세청 고객센터(126번)로 문의하면 해결할 수 있어요.

마무리: 2025년 종합소득세, 서두르면 훨씬 쉽다

처음에는 종합소득세가 정말 어렵게 느껴졌지만, 이렇게 하나하나 정리하고 나면 생각보다 할 수 있겠다는 자신감이 생겨요.
신고기간, 신고대상, 과세표준, 환급까지 모두 꼼꼼히 챙겼다면 이제 시작만 하면 돼요.

혹시 복잡하게 느껴진다면 세무대리인에게 도움을 요청하는 것도 좋은 방법이에요.
올해는 절세도 하고, 환급금까지 알뜰하게 챙기는 한 해가 되었으면 좋겠어요.